今年一季度的光伏组件市场，没按往年惯例进入淡季，反而热得反常。
最近不少渠道商、经销商跟我吐槽，手里签好的组件供货合同，现在跟废纸没两样。很多光伏组件企业交货一推再推，还动不动坐地起价；更有甚者，多次涨价，你不接受就不发货，甚至直接毁约。这波操作让下游合作方彻底陷入被动。
背后的原因很简单，2026年1月9日，财政部和税务总局联合发了公告，从4月1日起，取消光伏等产品的增值税出口退税，光伏退税补贴进入倒计时。没了退税，光伏出口产品的成本就会上升，所以很多光伏企业都打算春节不放假，全员加班让产线满负荷运转，跟时间赛跑抢出口。
海外买家也想趁现在价格低囤货，都赶在政策生效前锁定订单，这又进一步推高了市场需求。
短短不到三个月的窗口期，组件厂商的选择特别现实，利益面前，商业信誉好像变得没那么重要了。通过涨价、拖延发货甚至违约，把产能让给海外市场，这种情况在行业里已经不算少见。这种短视的逐利行为，正在不断消耗光伏行业赖以生存的信任基础。
不难想象，如果这种风气蔓延开来，大量被单方面延期或取消的国内订单，会汇成巨大的交付缺口，可能很快就会引发光伏行业有史以来最大规模的违约潮。
先跟大家说清楚什么是出口退税：就是对出口货物，退还它在国内生产和流通环节已经缴过的增值税。这个政策的核心目的，是遵循国际税收惯例，避免出口商品在国内外被重复征税，从而降低企业出口成本，让产品在国际市场更有竞争力。目前国内的出口退税率主要分13%、9%、6%和0%四档。
其实光伏行业之前已经经历过两轮出口退税调整了。2019年国内增值税制度改革，制造业增值税率从16%降到13%，光伏产品的出口退税率也跟着下调；2024年底，退税率又从13%降到9%。
这次直接取消退税，初衷是抑制行业内卷蔓延到海外，通过提高出口价格，让国内价格回归合理；同时减少国际贸易摩擦，逼着企业摆脱对税收优惠的依赖，让行业在中长期能更可持续地发展。
但前两轮税率下调，并没明显推高光伏产品的出口价格，行业还是深陷降价潮，企业普遍亏损。最近几年，中国光伏产品一直是产量涨、价格跌。从国内产业链价格来看，上下游分化特别明显。
根据中国光伏行业协会的数据，2025年前11个月，多晶硅均价比年初涨了38.9%，但这个涨幅没传导到下游，同期硅片、电池片、组件价格只微涨了2.2%、0.4%和2.3%。价格传导不畅，让企业的盈利压力更大了，2025年前三季度全行业亏损额已经达到310.39亿元。
海外市场也不好过，2025年1到10月，中国光伏产品（硅片、电池、组件）出口总额244.2亿美元，同比下降13.2%。而且欧盟、巴西等主要海外市场还在不断抬高贸易壁垒，出台关税或本土产业扶持政策，出口环境越来越严。
正是这一系列情况，让政策转向了更彻底的调整，通过全面取消出口退税，用更强的倒逼机制，引导光伏行业走出低价竞争的怪圈。
为啥取消出口退税会让光伏产业反应这么大？核心还是利润太薄，扛不住成本增加。
中国光伏行业协会的数据显示，2025年前三季度光伏主产业链企业毛利率只有3.64%。按之前9%的退税率算，政策生效后，全行业每年大概会少拿153亿元的退税款。
这对本就艰难的组件企业来说，冲击更明显。就算是行业头部企业，盈利水平也普遍偏低。看2025年前三季度的公开数据：隆基绿能毛利率1.21%，中来股份1.09%，东方日升2.61%，天合光能算高的，也只有5.09%。
这种个位数的毛利率，没了9个百分点的退税支撑，微薄的利润空间会被严重侵蚀，压力可想而知。
海外分析师估算，现在海外光伏组件平均价格大概9美分/瓦，出口退税取消后，出口成本会上升约0.8美分/瓦。为了应对这个变化，组件企业一方面全力赶在4月1日前交付订单，另一方面要么给海外客户上调后续报价，要么自己承担这部分成本。
而且因为时间太紧，来不及跟每个客户协商，很多出口规模大的企业就想了更灵活的办法：把货物赶紧出口到自家的海外工厂或仓库先存着，之后再慢慢卖；还有些企业考虑先把货物放进保税仓，保留未来的出口退税资格，等合适的时机再运到海外。
这种集中抢出口的行为，已经影响到了远洋物流。现在部分海运航线的仓位已经紧张，运价也涨了。上海航运交易所1月9日的数据显示，上海港出口到欧洲基本港的运价（含海运及附加费）是每标准箱1719美元，比上一期涨了1.7%；出口到地中海基本港的运价是每标准箱3232美元，涨了2.8%。
理想情况下，取消退税增加的成本应该由下游客户承担，但现在全球市场竞争太激烈，企业想把成本全转嫁给客户根本不现实。再加上欧洲等主要市场的组件库存还很高，需要时间消化，这就更让终端客户不愿意接受涨价了。
从市场走势来看，短期内组件会出现量价齐升的情况，带动海外积压的库存加速清空，但这种情况持续不了太久。长期来看，4月1日政策落地后，之前被提前透支的需求会慢慢回落，组件订单量预计也会跟着下降。
这其实跟2025年上半年的情况很像。当时企业为了在“430”和“531”两个时间节点前锁定原有补贴或固定电价政策，都拼命加速项目并网，在分布式光伏领域掀起了抢装潮。等抢装潮结束后，需求快速回落，直接引发了产业链价格持续下跌。
今年4月会不会重现去年的剧情，很大程度上要看全行业能不能协调好产能，避免无效竞争。企业有没有战略定力，直接决定了市场接下来的走向。
行业正式进入“后退税时代”，意味着企业要全面回归市场竞争，不能再靠国家补贴赚利润，必须凭真本事说话。能不能熬过这个周期，首先考验的是企业的商业信誉。坚守契约精神，是企业在市场立足的根本。
短期为了抢退税利润，搞涨价、延期甚至违约那一套，虽然能理解企业的经营压力，但这种行为严重透支了客户信任和行业声誉。就算暂时渡过难关，长期来看，失去诚信的企业肯定会被市场淘汰，根本没办法可持续发展。
其次，那些率先实现全球化产能布局的光伏企业，会掌握更大的话语权。从欧美不断强化贸易壁垒、要求本土制造的趋势来看，单纯靠中国制造出口的模式，风险越来越大。有远见、有实力的企业，必须加快推进海外产能落地，实现海外市场产销一体化。
另外，真正能实现突破的，是那些坚持技术创新的企业。政策红利消失后，企业之间的比拼就全是硬实力的较量。只有掌握更多自主知识产权，在关键技术领域建立领先优势，才能靠更高的产品效率、更低的系统成本，或者更优的整体解决方案，建立起真正的差异化优势，在长期竞争中脱颖而出。
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