近日，国家税务总局与国家金融监督管理总局联合印发《关于进一步深化和规范“银税互动”工作的通知》（以下简称《通知》），旨在通过优化合作机制、深化数据应用及保障企业权益等举措，进一步发挥纳税缴费信用在普惠金融体系中的重要作用，精准支持民营和小微企业、个体工商户的融资发展。
深化“银税互动”，纳税信用加速转化为融资“活水”
自2015年开展“银税互动”活动以来，税务部门与银行业金融机构依法合规共享企业纳税信用信息，有效缓解了小微企业融资难题。数据显示，截至2025年底，全国银行业金融机构已累计通过“银税互动”机制为诚信纳税的小微企业发放贷款4517.72万笔、贷款金额15.7万亿元。
今年，两部门进一步优化机制举措，推动“银税互动”工作提质增效。
在完善合作方式方面，《通知》明确税务部门将本着“应接尽接”原则，与符合条件的银行建立省级合作机制；同时，创新性提出以试点方式探索全国性银行与税务部门的“总对总”合作模式。此外，两部门要求有序推进数据直连链路的升级改造，规定银税数据交换必须通过数据专线或融资信用服务平台进行，以确保信息流转的安全与高效。
针对银税数据的深度应用，《通知》强调要规范数据范围，由两总局制定并动态更新“银税互动”数据基础清单，化解信息不对称问题。鼓励各地利用区块链、隐私计算等前沿技术开展模式创新。银行机构被要求充分挖掘涉税数据价值，持续优化信贷模型与反欺诈手段，加大对诚信纳税企业的融资服务供给。同时，税务部门将与金融监管部门强化联动，及时推送涉及“开票经济”的异常企业信息，联合阻断骗取贷款行为。
在保障企业合法权益上，《通知》划出了明确的红线。两部门严格要求，所有涉税信息的提供必须建立在企业自愿授权的基础上，严禁未经授权或超范围采集使用数据。税务部门和银行需严格落实数据安全管理和保密责任，遵循“最小必要授权”原则，定期排查风险隐患，切实保障企业的知情权与选择权。
下一步，两部门将持续加强协同联动，推动《通知》各项举措落地见效。通过最大程度释放数据要素价值，将企业的纳税信用更好转化为“金融活水”，进一步激发各类经营主体的活力，为经济社会的高质量发展注入强劲动力。
告别“发票依赖”，供应链融资迎来纳税信用新时代
值得注意的是，随着近日国家税务总局对国家“开票经济”乱象的精准纠偏，以及其与国家金融监督管理总局联合印发《关于进一步深化和规范“银税互动”工作的通知》，也意味着中国供应链行业正迎来一场深刻的合规重塑。这场由政策驱动的风暴，不仅斩断了虚假融资的黑色链条，更标志着供应链金融的底层逻辑正从单一的“发票信用”向真实的“纳税与经营信用”全面转向。
近年来，大宗商品及供应链行业中滋生的“开票经济”顽疾，严重扰乱了正常的市场秩序。部分企业利用大宗商品交易金额大、仓单流转快的特征，通过“走账走票不走货”、关联企业间“对开、环开”发票等违规手段，人为做大营收流水，以此骗取银行信贷资金或粉饰财务报表。这种脱离真实贸易背景的虚假繁荣，不仅积累了巨大的金融风险，也让合规经营的企业面临“劣币驱逐良币”的困境。针对这一痛点，税务部门近期明确要求各地不得对企业进行简单的“一刀切”停票限票，而是依托税收大数据精准识别风险，在保障正常经营的同时，严厉打击虚构交易环节的违规行为。
此次两部门联合发布的“银税互动”新规，为供应链行业的融资模式指明了新方向。其中文件明确提出，税务部门将及时向金融监管部门推送涉及“开票经济”的异常企业信息，从源头上阻断问题企业通过对开、环开骗取贷款的行为。这意味着，过去单纯依赖发票流水获取融资的“捷径”已被彻底堵死。取而代之的是更加透明、规范的“总对总”数据合作模式——税务总局与银行总行直接对接，在严格的企业授权和数据安全加密前提下，将企业的纳税信用深度转化为融资信用。
对于广大的供应链企业而言，这一变革释放了强烈的积极信号：贸易真实性将成为融资的核心通行证。新的“银税互动”机制不再局限于传统的发票额度，而是通过挖掘企业所属行业、资产总额、营业收入等多维度的涉税数据，帮助银行建立更精准的信贷模型。这不仅有利于诚信纳税、合规经营的实体企业能够以更低的门槛、更快的速度获得融资贷款，也将倒逼整个供应链行业加速淘汰那些依靠虚假贸易生存的“空壳公司”。
从“以票控税”到“以数治税”，再到如今的“银税数据双向互通”，监管层正在构建一张严密的合规网络。对于身处其中的供应链企业来说，唯有坚守贸易真实性的底线，完善合同、物流、资金流等全链路的合规凭证，才能在这场行业洗牌中抓住政策红利，将自身的纳税信用真正转化为推动企业高质量发展的“真金白银”。
原文链接：
国家税务总局 国家金融监督管理总局关于进一步深化和规范“银税互动”工作的通知https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c102424/c5248694/content.html
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