融资租赁公司最新监管要求
叶惠英
一
政策背景与核心要求
2025年12月4日，国家金融监督管理总局（以下简称“总局”）印发《金融租赁公司融资租赁业务管理办法》（金规〔2025〕25号，以下简称《管理办法》）。随后，总局普惠金融司下发《关于融资租赁公司参照执行〈金融租赁公司融资租赁业务管理办法〉的函》（金普惠函〔2026〕24号），明确要求融资租赁公司开展融资租赁业务，参照《管理办法》有关规定执行。此举旨在“进一步规范融资租赁公司业务经营，统一融资租赁业务监管标准”。该函件同时对地方金融管理部门和融资租赁公司提出了明确的工作要求。
二
对融资租赁监管提出的要求
地方金融管理局作为辖内融资租赁公司的监管主体，需依据总局函件精神，落实以下监管要求：
（一） 制定实施细则，统一监管尺度
总局函件授权“各地可根据实际情况，制定辖内融资租赁公司融资租赁业务管理实施细则”。这意味着地方金融管理局需在《管理办法》的框架下，结合本地区融资租赁行业的发展阶段、风险特点和实体经济需求，研究制定具体的、可操作的业务管理细则。该细则应确保国家统一监管标准得到有效落地和执行，避免监管套利，实现辖区内监管尺度的统一。
（二） 加强监管力度，实现全面监测
函件要求“对融资租赁公司进一步加强现场检查和非现场监管，全面监测和及时处置风险”。地方金融管理局需：
1.升级非现场监管体系：要求融资租赁公司参照《管理办法》报送相关报表和报告，利用监管科技手段，加强对公司业务数据、财务数据、风险指标的持续监测与分析。
2.强化现场检查的针对性和有效性：检查重点应覆盖公司是否参照《管理办法》规范开展业务，特别是租赁物管理、业务审查、风险控制、消费者权益保护等关键环节。检查应更具穿透性，及早发现风险隐患。
3.建立健全风险处置机制：对监测和检查中发现的风险问题，要“及时处置”，依法采取监管谈话、责令整改、风险提示等监管措施，防范风险积累和外溢。
（三） 明确监管目标，推动行业转型
监管行动需围绕函件指明的目标展开：
1.督促合规经营：“督促指导辖内融资租赁公司严格遵守法律法规和各项监管规定，依法合规经营”是监管的核心职责。
2.维护消费者权益：“切实维护消费者合法权益”要求监管关注融资租赁业务中的格式合同、信息披露、费用收取、纠纷处理等问题，打击侵害消费者权益的行为。
3.推动减量提质：“推动融资租赁公司减量提质”意味着监管导向从追求机构数量增长转向注重发展质量提升。对于不具备持续经营能力、风险较高的公司，应引导其市场化退出；支持合规稳健的公司做优做强。
4.提升服务质效：最终目标是“进一步提升服务实体经济质效”。监管应引导融资租赁公司聚焦主业，将更多金融资源配置到实体经济重点领域和薄弱环节。
三
对融资租赁公司提出的要求
各融资租赁公司必须主动适应监管标准升级，全面落实参照执行《管理办法》的各项要求：
（一）全面对标，规范业务经营
公司需对照《管理办法》的各项规定，全面检视并规范自身业务活动，核心包括：
1.租赁物管理：需确保租赁物权属清晰、真实存在且能够产生收益，建立健全租赁物价值评估和取回处置机制。
2.业务审查：应建立完善的尽职调查、项目评审和决策机制，审慎评估承租人的还款能力和意愿，确保业务背景真实、交易价格公允。
3.业务模式规范：严格按照融资租赁业务本质开展经营，防止将融资租赁业务异化为单纯的借贷业务。
（二） 健全体系，强化风险控制
公司应参照金融租赁公司的标准，建立与自身业务规模、复杂程度相适应的风险管理体系：
1.完善治理架构：应当建立分工合理、职责明确、相互制衡的内部控制组织架构，并结合不同业务模式特点，明确相应部门、岗位的内部控制要点和流程控制要求，确保风险管理的独立性和有效性。
2.强化风险管控：建立健全信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险等的识别、计量、监测和控制程序。特别要加强资产质量分类管理，足额计提减值准备。
3.加强关联交易管理：建立健全关联交易管理制度，确保关联交易定价公允、程序合规、信息披露充分，防止利益输送和风险转移。
（三） 落实责任，保护消费者权益
公司需将消费者权益保护融入公司治理和业务流程，保护消费者知情权、自主选择权和公平交易权等合法权利：
1.规范营销宣传：不得进行虚假、欺诈、隐瞒或者引人误解的宣传。
2.保障知情权：以显著方式向承租人清晰、全面披露融资租赁产品的主要条款、潜在风险、费用构成、违约责任等关键信息。
3.规范收费行为：各项收费应质价相符、公开透明，不得收取不合理费用或强制捆绑销售。
4.畅通投诉渠道：建立便捷有效的投诉处理机制，及时妥善处理与承租人的纠纷。
（四） 回归本源，服务实体经济
公司应主动调整业务结构和发展战略，将“服务实体经济”作为根本宗旨：
1.聚焦主业：深耕细分市场，围绕设备更新、技术改造、绿色转型、小微企业融资等实体经济需求开展业务。
2.优化服务：创新业务模式和产品，降低实体经济融资成本，提升融资便利度。
3.稳健发展：摒弃盲目扩张和短期套利思维，坚持合规、审慎、稳健的经营理念，实现可持续发展。
四
总结
总局要求融资租赁公司参照执行《金融租赁公司融资租赁业务管理办法》，标志着对融资租赁行业的监管标准将全面向金融租赁公司看齐，监管的严肃性和统一性显著增强。对地方金融管理局而言，这意味着监管职责加重，需尽快制定细则、升级监管手段、强化风险处置，以推动辖区行业规范健康发展。对融资租赁公司而言，这既是严峻的合规挑战，要求其全面对标、补齐短板、规范经营；也是重要的转型机遇，引导其回归本源、聚焦主业、提升服务实体经济的能力。整体上，这一政策将加速融资租赁行业的合规化、专业化和高质量发展进程。
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