企业经营贷款是企业经营生产中最常见的一种融资方式，作为企业融资的重要渠道，企业经营贷款在企业日常经营和发展扩张中扮演着关键角色。在曾经的时期，广大中小企业获得金融机构贷款并不容易，时下虽有很大改善，但仍有门槛，在这种场景下，需要对容易触发的贷款诈骗的刑事责任加强注意，避免刑事风险。
一、企业经营贷款场景
曾经，企业经营贷款对国有企业倾斜，随着市场经济体制的建立和完善，银行对民营企业的贷款支持力度不断加大。甚至，出现主要以中小企业、微型企业以及私营业主为服务对象的企业经营贷款，旨在帮助借款人融通资金，具有贷款审批时间短、还款方式灵活的优势。
根据中国人民银行、国家金融监督管理总局（原银保监会）、各年度金融统计数据报告等现有数据，民营企业贷款已呈现以下趋势特点：
1.总量持续增长：民营企业贷款余额从2021年的52.7万亿元增长至2024年6月末的71.8万亿元。
2.占比稳步提升：2022年新发放的企业贷款中，民营企业贷款占比达53.5%，首次超过一半。
3.融资成本下降：新发放民营企业贷款利率从2022年的4.74%下降至2024年上半年的3.90%。
4.覆盖面扩大：有贷款余额的民营企业户数持续增加，普惠金融覆盖面不断扩大。
对企业经营贷款，若企业正常经营并按期还款，则不存在风险，但在用贷款从事可能亏损而无法按期还贷的业务前，应充分考虑避免触犯贷款诈骗罪这一罪名。
现在，企业经营贷款相对容易的场景下，更要避免其中存在的贷款诈骗罪的风险点。
二、贷款诈骗罪及其防控
【贷款诈骗罪】有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）编造引进资金、项目等虚假理由的；
（二）使用虚假的经济合同的；
（三）使用虚假的证明文件的；
（四）使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；
（五）以其他方法诈骗贷款的。
——《刑法》第一百九十三条
起刑点低：人民币2万元
贷款诈骗罪，简单来说，就是以非法占有为目的，提交不真实材料从金融机构贷款，起刑点很低为人民币2万元。
非法占有：客观认定的司法实践
往往有的企业主认为，因为事实上将贷款用于正常经营，即使无法还贷，并没有非法占有的故意和目的，也不构成刑事犯罪。
但在司法实践中，认定是否有非法占有的故意，很大程度上要考察是否实际归还这一客观行为，若没有按期还贷，而贷款材料中又有不实文件材料的，就很可能被追究贷款诈骗罪。
风险防控：注意事项
（1）真实无误：申请贷款提交给金融机构的所有文件军事真实无误的，即使金融机构方面暗示可以适度包装，也不要提供虚假文件或虚假信息；
（2）专款专用：所获得贷款专款专用，与贷款合同规定的用途保持一致；
（3）尽力偿还：款项到期后，即使无法全额归还，也应尽力偿还，避免分文不还的情况；
（4）事实说明：即使不能还款，应有足够的真实文件证明亏损、不能偿还的事实及原因，说明不存在主观上非法占有的故意。
