现在企业融资时，银行常要求把贷款直接打给第三方关联公司（这就是“受托支付”）。但有些企业为了把钱弄回自己账户，没真实生意却假装签合同，搞出假合同、虚开发票、账目混乱这些问题，轻的会被税务查、银行提前要回贷款，重的可能构成诈骗要坐牢。其实要是银行能直接把钱打给企业，企业再根据实际经营需要付钱，99%的这些麻烦都能从根上避免。毕竟企业融资额度较大，钱要分好几次付给好几个合作方，不是只给一家，强制要求打给第三方反而不方便合理用钱。另外要注意，企业虽然难完全控制放款流程，但提前跟银行沟通、在合同里说好，就能争取到更合适的放款方式。想既拿到融资，又不违规，核心就是守住“真实做生意、流程守规矩、提前控风险”，同时主动争取更好的放款模式，具体可以这么做：
一、根源优化：主动争取直接放款模式，从流程上规避走账风险
银行要求把钱打给第三方，核心是怕企业把贷款乱花，得确保钱用在正经经营上（比如买原材料、付货款）。但靠假生意把钱转回来，本身就违反贷款合同，是所有风险的源头。相反，钱直接打给企业的话，企业能根据实际需要分批次付给合作方，既符合平时经营的情况，也能避免钱转出去再弄回来的一堆麻烦。所以企业在申请融资的早期，就得主动跟银行沟通，争取让钱直接打给自己，从流程上就杜绝违规的可能，具体可以这么做：
（一）提前沟通放款模式，提供真实经营佐证
申请贷款时，企业要主动跟银行说清自己的经营情况——比如融资的钱是用来分多次向多个供应商采购，或者支撑日常运营的多笔开支，没法固定只付给某一个第三方。同时准备好全套证明材料，再用合适的话跟银行沟通，这样成功率更高。
1. 核心沟通话术参考
•对接银行客户经理时：“我们公司这次申请XX万元融资，主要用来支付未来6个月的原材料采购和日常生产运营的钱。现在我们有3家核心供应商，平时采购要分批次按需付款，没法提前确定只付给哪一家；而且我们过去3年生意稳定，用钱规矩，没有逾期、违规的记录，希望银行能同意把钱直接打给我们公司账户，我们肯定按申请的用途用钱，每一笔付款的凭证都会留好，供银行检查。”
•若银行担心资金用途合规性：“我们可以给银行提交详细的用钱计划，包括买什么、大概花多少钱、跟哪些供应商合作。之后每付一笔钱，我们都会提供对应的采购合同、发票、物流单据，每个月还会给银行报用钱情况，确保每笔钱的去向都能查到，完全符合监管要求和贷款合同的约定。”
2. 必备佐证材料清单
•经营资质类：营业执照、行业所需的经营许可证、近3年的审计报告（证明公司经营合规、财务状况不错）；
•交易真实类：近6个月跟核心供应商的采购合同、付款凭证、发票（证明确实有跟多家公司做真实生意）、未来6-12个月的采购计划（说清钱要花在哪）；
•信用证明类：企业征信报告（没有逾期、不良记录）、跟银行过往合作的证明（比如之前贷款的还款记录、资金流水，证明用钱规矩）；
•保障承诺类：用钱承诺书（保证按申请用途用钱，接受银行检查）、详细的付款计划（包括什么时候付、付多少、付给谁、用来干嘛）。
要是能让银行直接打钱，就能按真实需求付款，不用再想办法把钱转回来，从根上避免账目混乱。
（二）替代“虚构走账”的合规融资方案
如果企业只是需要周转资金，不是要特定买什么东西，也可以选更灵活的融资产品，避免必须打给第三方带来的转钱风险。比如：
•凭真实订单申请“预付款融资”：如果已经拿到下游客户的订单，就可以凭着订单和之前的交易记录向银行申请，银行直接把钱打给上游供应商，等企业把产品交了、收到货款再还款；
•依托应收账款办理“确权融资”：如果有客户欠公司大额货款（也就是应收账款），可以让欠钱的客户出个确认证明，银行按欠款金额的一定比例放款，钱直接打给企业自己，不用第三方插手；
•选择抵押类融资产品：用厂房、设备、存货等资产做抵押申请贷款，银行一般能直接把钱打给企业，流程更简单，账目也更清楚。
二、流程合规：规范受托支付操作，确保“三流合一”可追溯
如果实在没办法，必须用受托支付（比如银行强制要求，或者业务本身需要），企业就得严格按规矩操作，确保“钱的流向、合同、物流/服务”三者能对应上、可查证，别留下账目漏洞。具体要注意这些：
（一）筛选合规第三方合作方
优先选跟企业长期有真实合作、信用好的上游供应商或下游客户作为收款的第三方，别选没实际业务往来的“空壳公司”。合作前要查对方的资质、能做什么生意、银行信用记录，签正式的合作协议，把双方的权利义务说清楚。
（二）完善交易凭证链条
每一笔交易的所有凭证都要留好，确保能查到来龙去脉、经得起检查，具体要做到：
•合同层面：签真实有效的采购或服务合同，把买什么、买多少、多少钱、怎么付款、什么时候交货这些关键信息写清楚，绝对不能签“阴阳合同”（一份对内一份对外）或空白合同；
•物流/服务层面：如果是买货物，要留好运输单、入库单、验收单等，证明货物确实收到了；如果是买服务，要留好服务完成的证明（比如项目验收报告、服务记录等）；
•票据层面：让第三方公司开正规的增值税发票，发票上的内容要和合同、实际交易的东西一致，不能虚开发票。发票的开具时间、金额要和钱的流向、物流对应上，确保税务合规，别多交税或逃税。
（三）规范账务核算，避免异常挂账
做账要严格按规矩来，不能乱用水科目，具体要求如下：
•真实交易的账务处理：贷款打到第三方账户时，企业不用直接做账；等收到第三方交的货或提供的服务后，按正常采购流程做账就行，记账方式是：借“原材料/固定资产/管理费用”，贷“短期借款”。第三方收到钱后，要按合同约定尽快履约，别长期把钱挂在“其他应收款”“其他应付款”科目上；
•禁止违规账务操作：绝对不能在没真实交易的情况下转钱做账，比如把第三方转回来的钱记在“其他应收款”里长期不管，或者通过个人账户周转资金（比如第三方→个人→企业）。这种操作很容易被税务、银行发现，会被要求补税、罚款。
三、资金回流：杜绝违规操作，采用合法合规的回流方式
如果遇到特殊情况（比如交易取消、多付了钱），确实需要把钱转回来，必须用合法合规的方式，别搞“暗箱操作”惹麻烦，具体可以这么做：
（一）通过正常业务流程回流
优先通过“反向交易”把钱转回来，比如企业给第三方卖货物、提供服务，第三方以“货款/服务费”的名义把钱打回企业账户。同时要留好完整的销售合同、物流单据、发票等，确保转回来的钱有真实生意支撑，账目做得清楚合规。
（二）规范非业务回流的操作
如果没法通过反向交易转回来，要明确钱的性质，别被认定为“违规挪用贷款”，具体要注意：
•签订补充协议：跟第三方签一份资金退回协议，写清楚退回原因（比如交易终止、付错钱了）、退回金额、什么时候退，作为做账的依据；
•分批次、跨账户回流：别把大额资金一次性转回贷款银行的账户（容易被银行监测到），可以分3-5次转到企业其他银行账户；转回来后要及时把账目平掉（比如冲减“其他应收款”），留好资金划转的凭证（银行回单）；
•禁止“个人账户周转”：绝对不能通过第三方公司的股东、法定代表人的个人账户周转资金。这种操作可能被认定为“公转私”违规，还可能要补个人所得税（比如股东个人账户借了钱超过1年没还，可能被当成分红，要交20%的个税）。
四、账务管控：建立健全内控机制，定期核查清理往来款项
融资导致相关的账目混乱，除了上面说到的缺少与银行有效沟通造成的原因外，其次是因为内部管理没规矩或做账不规范。企业要建立完善的财务管理制度，加强对融资资金和往来款项的管理，具体可以这么做：
（一）明确财务岗位职责
专门安排人负责融资业务的账目核算，记账、复核、付钱这些岗位要分开，别让一个人包揽所有流程。融资资金的使用、划转要经过多层审批，确保每一笔钱的流动都有审批记录、有合理理由。
（二）定期核对往来款项
每个月末、年末，要对“其他应收款”“其他应付款”“应收账款”“应付账款”这些科目做全面检查，重点清理长期挂着的款项，具体要求：
•对挂账超过3个月的款项，要查清楚原因（比如是不是有没结清的交易、钱有没有转回来、凭证全不全）；
•对收不回来或不用付的款项，要按做账规矩及时处理（比如计提坏账准备、转入营业外收入）。
（三）建立融资资金专项管理台账
不管钱是直接到账还是打给第三方，都要单独记一个融资资金专项台账，把每笔款的借款方、贷款方、担保方式、金额、期限、用途、实际付给谁、钱的流向、还款进度等信息都记清楚，定期跟银行对账单、财务账簿核对，确保账实相符、账账相符。尤其是直接到账的大额融资款，要细化付款计划，别让钱闲着或违规使用，同时留好每笔付款的审批记录和交易凭证，方便银行检查。
五、风险预警：避开高频红线，借助专业力量把控合规性
（一）这些合规红线绝对不能碰
•禁止虚构交易：伪造采购合同、物流单据、发票这些行为，涉嫌骗贷、虚开发票，违反《中华人民共和国刑法》《中华人民共和国税收征收管理法》等规定，可能要坐牢、冻结账户，还会被列入信用黑名单；
•禁止短期大额频繁回流：钱在企业和第三方之间频繁、大额划转，又没有合理的生意支撑，很容易被银行、外汇管理部门发现，可能被认定为“违规挪用资金”，银行会提前收回贷款；
•禁止与敏感主体合作：别选那些被列入经营异常名录、失信被执行人名单，或者跟敏感地区有资金往来的第三方企业合作，这种合作容易触发监管预警。
（二）找专业人帮忙，少踩坑
•融资前咨询专业机构：如果是大额融资，或者业务比较复杂，提前找财税顾问、金融律师问问，梳理一下融资方案合不合规，避免因为不懂政策而犯错；
•定期开展内部审计：每年至少做一次专项审计，重点查融资资金用得怎么样、账目做得规不规范、交易凭证全不全，及时发现问题并整改；
•加强人员培训：给财务人员、业务人员做融资合规、税务政策、账目核算相关的培训，提高大家的合规意识，避免因为操作不规范出问题。
六、总结：合规是融资的长期保障，真实是账务的核心底线
企业融资的核心目的是支撑生意发展，而合规经营、账目清楚是企业能一直得到银行支持的基础。想靠“假生意转钱”“做假账”来融资，看似短期内拿到了钱，其实埋下了法律、税务、信用等一堆隐患，最后很可能得不偿失。
总之，企业别想着走捷径，优先选基于真实生意的融资方案，严格按规矩操作受托支付，确保交易凭证齐全、钱的流向清楚、账目合规。如果遇到复杂情况，及时找专业人帮忙把控风险，才能既拿到融资，又能稳稳当当经营。
