越南纺织服装业在国家经济增长中发挥着至关重要的作用，并在全球挑战中展现出强大的韧性。到2025年，该行业有望实现460亿美元的出口收入，这得益于强劲的贸易顺差和令人瞩目的国内增加值率。
纺织服装业仍然是越南经济增长的主要贡献者。该行业正在强劲复苏，预计2025年出口收入将达到460亿美元，比2024年增长5.6%。
越南纺织服装协会（VITAS）报告称，该国贸易顺差高达210亿美元，凸显了纺织服装业在国家贸易平衡中的关键作用。该行业的国内增加值率已达到约52%，表明越南在原材料和零部件方面的自给自足能力显著提高。
这些令人瞩目的数字是由多种因素共同推动的。虽然低劳动力成本的传统优势正在逐渐消失，但越南凭借其一系列卓有成效的自由贸易协定（FTA）仍然保持着竞争优势，这些协定有助于降低其产品的关税。
与此同时，面对当前挑战，包括全球需求复苏乏力以及多地地缘政治紧张局势，越南企业展现出了极强的适应能力。它们保持了稳定的生产，逐步改善了运营，并开拓了细分市场，从而推动了新的增长。
凭借这些成就，越南仍然是继中国和孟加拉国之后的世界第三大纺织服装出口国。越南纺织服装产品目前销往全球138个市场。
越南对美国服装出口：2025年概览
预计到2025年，美国仍将是越南纺织服装的最大出口市场，服装出口收入将达到186亿美元，同比增长11.75%。服装继续占据行业收入的大部分，并支撑着该行业预计380亿美元的出口总额。订单前景依然强劲，许多越南制造商已获得2026年第一季度的合同，并正在协商更晚的交货期。
越南在美国服装市场的地位在这一年中显著增强。2025年1月至7月，越南成为美国最大的服装供应国，首次超越中国。在此期间，美国从越南进口的服装总额接近95亿美元，同比增长17.5%，而从中国的进口额则有所下降。越南在美国服装进口中所占的份额上升至20.6%，创历史新高。
尽管美国将于2025年8月起对越南服装加征20%的关税，但贸易形势依然对越南有利，因为中国商品关税的提高促使越南加强了采购多元化。然而，对进口面料的依赖仍然是一个结构性风险。
越南纺织服装业：结构概览
越南纺织服装业由三个子行业组成：上游行业（纤维生产）、中游行业（面料生产和染色）以及下游行业（服装制造）。据越南纺织工业协会（VITAS）统计，越南3800多家纺织厂中，70%目前生产服装产品，仅有6%生产纱线，17%生产面料，4%为染色厂。
原材料来源
据胡志明市服装纺织刺绣针织协会（AGTEK）副会长范文越介绍，国内纺织服装行业的原材料供应仅能满足约40%的需求，其中包括外商直接投资企业的需求。许多本地企业仍然依赖从中国和韩国进口的原材料，而其大部分纤维材料则来自印度、中国和美国。
越南每年消耗约40万吨棉花。然而，其中只有3000吨来自国内供应链，这意味着国内供应量仅能满足不到总需求的1%。
服装制造
在越南，服装制造业的下游环节占据了服装纺织业的大部分，其中裁剪、缝制、修整（CMT）模式是其主要业务。CMT模式约占越南国内服装制造企业总产量的70%，而更先进的商业模式，如原始设备制造商（OEM）和原始设计制造商（ODM），则约占30%。越南国内面料年产量约为23亿米，可满足国内25%至30%的需求。
美国、欧洲、日本和韩国是越南纺织服装产品的主要出口目的地。
寻求可持续的本地材料来源
越南纺织服装业在开发充足的本地原材料来源以支持未来发展方面面临着严峻挑战。由于服装业主要以加工为主，每件出口服装的国内附加值仅占45%至50%左右。这种情况不仅使企业难以遵守自由贸易协定中的原产地规则，也使整个行业面临供应链中断的风险。
当前形势迫切需要在该行业内建立强大的配套产业，这可以被视为投资者的有希望的机会。
影响越南纺织服装业未来的各种因素
稳健的贸易协议
通过自由贸易协定 和 技术手段扩大市场准入是纺织服装行业的主要增长动力。越南的双边和多边自由贸易协定持续为越南制造商提供进入新市场的渠道。随着《 全面与进步跨太平洋伙伴关系协定》 （CPTPP）和 《越欧自由贸易协定》 （EVFTA）等新自由贸易协定的生效，越南的出口有望增长，并推动行业供应链的进一步发展，从而充分利用优惠关税。
采纳绿色和可持续发展趋势
欧洲市场以其日益提高的标准和对绿色可持续产品日益增长的需求而著称，一直是越南纺织服装制造商最为重要的市场之一。为了不被其他国家（尤其是中国和孟加拉国）的竞争对手超越，许多越南工厂努力获得国际认证，例如OEKO-TEX®、GOTS、全球回收标准（GRS）和公平贸易认证，以满足欧洲国家的严格要求。
与此同时，越南正投资绿色技术，例如无水染色、太阳能工厂和废水回收系统，以提高产品质量和可持续性。越南还严格执行道德规范和劳工权益保障措施，以符合欧洲严苛的社会责任标准。
对高附加值生产的需求日益增长
此外，受劳动力成本优势和中美贸易关系紧张的影响，制造业正从中国转移到越南，预计这将进一步推动越南纺织服装业的发展。
据美国时尚产业协会（USFIA）称，80%的美国时尚公司计划在2024-2025年减少从中国的服装采购。越南是最早与美国政府达成双边贸易协议的亚洲国家之一，以避免最初提议的高达46%的“对等关税”。这表明越南愿意积极参与并适应美国的贸易要求。新的关税结构可能会鼓励越南企业提升生产能力，转向生产半导体等高附加值产品，而不是继续从事劳动密集型、低附加值的组装业务。
尽管如此，展望未来，仅靠市场准入不足以实现增长。越南制造商还需要投资技术，以提高生产效率和产品质量，从而保持竞争力。
越南纺织服装制造中心
南部地区
越南南部被誉为越南的纺织服装中心。胡志明市及其周边省份，如同奈省和平阳省，聚集了大量服装厂，为众多国际品牌提供服务。造成这种情况的原因有很多，但基础设施和劳动力是其中最主要的两个因素。
胡志明市拥有越南最大的港口。截至2019年，西贡港是世界第26大集装箱港口，也是东盟地区第五大集装箱港口，排在新加坡港、马来西亚巴生港、丹戎帕拉帕斯港和泰国林查班港之后。因此，胡志明市的港口承担了越南约67%的海港吞吐量。
胡志明市以南约80公里处是盖梅-蒂瓦伊港。盖梅-蒂瓦伊港是一个深水港，允许大型船舶进出越南运输货物。这可以显著降低制造商的运输成本。一条多车道高速公路也将其与同奈省和平阳省连接起来。
越南北部
在北部，南定省和清化省是纺织服装制造业的重要聚集地。
南定省纺织服装业贡献了该省工业部门超过50%的增加值，在规模、质量和市场覆盖方面均取得了显著增长。截至2025年3月，该省共有6000多家纺织服装企业，其中包括420家成熟企业。这些工厂大多位于农村地区，为数万名工人提供了重要的就业机会。
南定省正致力于通过鼓励对高科技项目进行投资来促进纺织服装业的发展，近期的一些项目便是例证，例如TOP纺织股份公司投资2.03亿美元的纺织印染厂，以及中国投资的XIELONG越南纺织科技公司投资4000万美元的工厂。XIELONG越南纺织科技公司是Lining、特步、彪马和新百伦等全球品牌的主要供应商。
与此同时，清化省拥有300多家活跃的纺织服装企业。这些企业采用先进技术，改进生产工艺，以保持传统市场的竞争力，并积极开拓中东和南美等新兴市场。2024年，该行业产量超过7亿件，出口量约4.5亿件，比上年增长约20%。展望2025年，该行业计划保持这一增长势头，目标是年产量超过7亿件，出口量约4.7亿件。
在越南生产的外国品牌
越南有数百个国际品牌生产服装和纺织品，但其中最知名的两个品牌是阿迪达斯和耐克。
阿迪达斯
2021年，阿迪达斯约40%的鞋类产品产自越南。这延续了过去十年来阿迪达斯供应链的重大转变，该公司已将其越来越多的供应链从中国转移到越南。
这是服装制造业更大趋势的一部分，因为中国的工资上涨，企业正在寻找新的低工资劳动力来生产他们的产品。
不仅如此，中国与美国等主要出口市场之间的贸易紧张局势以及新冠疫情边境限制造成的供应链中断，也促使运动服装公司实现供应链多元化。
耐克
作为全球规模最大、知名度最高的品牌之一，耐克已深深融入国际体育界。然而，如果没有耐克在东南亚建立的庞大生产基地，这一切都无法实现。尤其值得一提的是，越南已成为耐克供应链中不可或缺的一部分。
事实上，2021年耐克51%的鞋类产品都产自东南亚制造业强国越南。而且这个数字还在不断增长：2021年，耐克在越南只有138家供应商；但到2022年11月，这个数字已经增加到155家。
政府支持政策
政府通过扩大纺织产业园区和扶持国内配套产业，将支持纺织产业作为其扶持重点。同时，鼓励地方政府协助企业开展研发、技术转让和创新活动。
企业所得税优惠
企业所得税优惠政策是越南商业环境中最具吸引力的特点之一，也是吸引外国投资者的最重要的投资优惠政策之一。
越南的企业所得税优惠政策主要有两大类：优惠税率（即降低税率）和税收假期（即免税）。这些优惠政策通常会根据地点、行业、投资区以及其他一些因素而有所不同。
优惠税率
不同的优惠利率包括：
项目整个生命周期内占10%；
从开始产生收入的第一年起，连续 15 年收取 10% 的利息；
项目整个生命周期内占比17%；
从开始产生收入的第一年起，连续 10 年支付 17% 的利息。
税收假期税率
免税项目包括：
4 年免税，之后 9 年应缴税款减半；
四年免税，随后五年应缴税款减半；
前两年免税，之后四年应缴税款减半。
2026年越南纺织服装业展望
短期展望
尽管面临持续的成本压力和全球需求波动，越南纺织服装业依然保持着结构性韧性。凭借成熟的出口能力和不断提升的国际买家合规性，越南持续吸引着寻求在亚洲建立具有竞争力的制造基地的外国投资者。
政策方向和行业优先事项
在2025年至2030年期间，越南服装行业正从以产量为主导的增长模式向以价值创造为主导的增长模式进行果断转型。据越南服装行业协会（VITAS）称，关键优先事项包括可持续发展、循环生产模式以及价值链深度数字化，同时致力于提升越南国家时尚服装品牌的市场地位。
增长目标
根据其中期发展规划，该行业的目标是到2030年实现645亿美元的出口额，年均增长率为6.5%至7%，同时将国内市场收入扩大至80亿至90亿美元。本地化率提高到60%以上有望降低供应链风险并增强竞争力。
对外国企业的影响
对于外国公司而言，越南不断发展的战略带来了低成本制造以外的机遇，尤其是在高附加值生产、可持续材料、数字化解决方案以及与越南以质量和可持续性为驱动的增长模式相一致的长期合作伙伴关系方面。
新闻来源：越南媒体
