在金融五篇大文章中，科技金融居于首位，足见其地位的重要。而科技贷款占科技金融的绝对主导（粗略统计占比约80%左右），是当前支持建设科技强国的主导推力。发展科技贷款对服务国家战略和经济转型，提升商业银行贷款业务“科技含量”，优化资产结构，意义重要。
|科技贷款内涵
根据监管口径，科技贷款是商业银行、政策性银行（含开发银行）等对科技型企业和科技相关产业投放的各项贷款，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。其中：
科技型企业是通过高新技术企业、科技型中小企业、创新型中小企业、“专精特新”中小企业、专精特新“小巨人”企业、技术创新示范企业、制造业单项冠军企业等科技名单中任意一项认定或评价的企业。
科技相关产业包括高技术制造业、高技术服务业、战略性新兴产业、知识产权（专利）密集型产业等，按照国家统计局相关产业统计标准认定执行。
国家对科技型企业按名录制进行管理，符合科技贷款条件的对象需在名录有效期之内。认定/评价标准主要依据国家科技部、工信部规定、国统局产业统计标准以及原银监会科创企业投贷联动试点规定。
|科技型企业及相关产业划分
一、科技型企业
（一）高新技术企业
指在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权并开展经营的境内居民企业。包括电子信息技术、生物与新医药技术、航空航天技术、新材料技术、高技术服务业、新能源及节能技术、资源与环境技术、高新技术改造传统产业8大领域。
（二）科技型中小企业
是指依托一定数量的科技人员从事科学技术研究开发活动，取得自主知识产权并将其转化为高新技术产品或服务，从而实现可持续发展的中小企业。职工总数不超过500人、年销售收入不超过2亿元、资产总额不超过2亿元。评价指标包括科技人员、研发投入、科技成果三类。
（三）创新型中小企业
具有较高专业化水平、较强创新能力和发展潜力，在产品、技术、管理、模式等方面创新能力强、专注细分市场、成长性好的优质中小企业（基础力量）。评价指标包括创新能力、成长性、专业化三类六个指标。
（四）专精特新中小企业
实现专业化、精细化、特色化发展，创新能力强、质量效益好的优质中小企业（中坚力量）。评价指标包括专业化、精细化、特色化和创新能力四类十三个指标。
（五）专精特新“小巨人”企业
位于产业基础核心领域、产业链关键环节，创新能力突出、掌握核心技术、细分市场占有率高、质量效益好的优质中小企业（核心力量）。专精特新“小巨人”企业认定需同时满足专、精、特、新、链、品六个方面指标，其中：“链”指位于产业链关键环节，发挥“补短板”“锻长板”“填空白”等重要作用；“品”指主导产品属于制造业核心基础零部件、元器件、关键软件、先进基础工艺、关键基础材料和产业技术基础；或符合制造强国战略十大重点产业领域；或属于网络强国建设的信息基础设施、关键核心技术、网络安全、数据安全领域等产品。
（六）技术创新示范企业
指工业主要产业中技术创新能力较强、创新业绩显著、具有重要示范和导向作用的企业。认定基本标准包括具有核心竞争能力和领先地位、持续创新能力和研发投入、行业带动作用性和自主品牌、较强的盈利能力和较高的管理水平、较强应用新技术能力、创新发展战略和创新文化6个方面。
（七）制造业单项冠军企业
指长期专注于制造业某些特定细分产品市场，生产技术或工艺国际领先，单项产品市场占有率位居全球前列的企业。
二、科技相关产业
（一）高技术制造业
指国民经济行业中R&D投入强度相对高的制造业行业，包括医药制造，航空、航天器及设备制造，电子及通信设备制造，计算机及办公设备制造，医疗仪器设备及仪器仪表制造，信息化学品制造等6大类。
（二）高技术服务业
采用高技术手段为社会提供服务活动的集合，包括信息服务、电子商务服务、检验检测服务、专业技术服务业的高技术服务、研发与设计服务、科技成果转化服务、知识产权及相关法律服务、环境监测及治理服务和其他高技术服务等9大类。
（三）战略性新兴产业
以重大技术突破和重大发展需求为基础，对经济社会全局和长远发展具有重大引领带动作用，知识技术密集、物质资源消耗少、成长潜力大、综合效益好的产业，包括新一代信息技术产业、高端装备制造产业、新材料产业、生物产业、新能源汽车产业、新能源产业、节能环保产业、数字创意产业、相关服务业等9大领域。
（四）知识产权（专利）密集型产业
指发明专利密集度、规模达到规定的标准，依靠知识产权参与市场竞争，符合创新发展导向的产业集合。范围包括信息通信技术制造业，信息通信技术服务业，新装备制造业，新材料制造业，医药医疗产业，环保产业，研发、设计和技术服务业等7大类。
|科技贷款主要风险点
科技企业的显著特征是轻资产、高风险、高成长性，其核心价值更多地体现在技术专利、研发团队、市场前景等无形资产上，而无形资产价值评估天然具有很大的弹性。科技贷款的主要风险点包括：
现金流断裂风险。科技企业研发周期长、前期投入大、盈利不稳定，易出现入不敷出、现金流为负的情况。
市场转化风险。技术成果与市场脱节，产品商业化落地难度大，无法实现规模化效益，导致企业持续经营能力不足。
技术迭代风险。科技发展日新月异，企业核心技术容易被新技术颠覆，直接导致产品竞争力丧失、营收锐减。
知识产权风险。核心专利存在侵权、权属纠纷风险，或专利保护不足，影响企业核心资产价值与市场准入资格，削弱经营能力。
人才流失风险。核心研发人才是科技企业的核心资产，人才流失会直接中断研发进程，破坏技术壁垒，引发经营危机。
供应链风险。依赖进口核心零部件、设备或海外市场的企业，易受国际贸易摩擦导致供应链中断，造成生产经营与盈利不稳定。
政策合规风险。受行业监管政策（如数据安全、环保、产业准入）变动影响大，政策调整可能导致企业整顿整改、补贴取消，企业经营陷入困境。
担保不足风险。科技企业多为轻资产运营，固定资产占比低，缺乏优质抵押物，一旦出现经营问题，担保缓释措施落空的风险较高。
|把控好风险前提下做优科技贷款
一是系统领会科技贷款内涵和科技企业及行业分类，提高贷款三查的针对性和质量。上述拆解的科技贷款企业及行业分类，涉及多部门的规定、认定或评价标准，因篇幅有限未能一一细列。（注：本公众号正在建设配套的知识资料库，有兴趣的读者后续可关注）
二是认真研究把握政策方向。建设科技强国是国家既定战略。2025年以来，科技部、人民银行等7部门印发《加快构建科技金融体制 有力支撑高水平科技自立自强的若干政策举措》、人民银行等7部门印发《关于金融支持新型工业化的指导意见》（银发〔2025〕158号）、国家金融管理总局三部门办公厅联合《银行业保险业科技金融高质量发展实施方案》（金办发〔2025〕31号）等相关意见措施，这些最新政策精神对做好科技贷款具有很强的指导意义。
三是积极培养、引进具有先进制造业及相关科技领域专业背景的人才，打造复合型的尽职调查、授信审查和风险管理团队。
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