1. 尽量多拿增值税专票，多抵扣税款
日常采购办公用品、设备，或是加油的时候，尽量向对方索要增值税专用发票，每张票能抵扣 13% 的税，积累下来一年能省不少钱；运输费用要单独开票，这样能抵扣 7% 的税；要是和装卸费、保险费混开成 “运杂费”，就没法抵扣了
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2. 拆分合同签订，降低税率
比如卖设备同时提供安装服务，像 100 万设备加 20 万安装费，可以拆成两个合同签，安装费按 6% 计税，这样能省一笔税款；给客户送的礼品，印上公司 LOGO 后按 “业务宣传费” 入账，能全额抵扣税款；要是按 “招待费” 入账，抵扣比例会低一些
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3. 利用税收优惠区域，减少税款支出
在西部设立子公司，企业所得税按 15% 缴纳（普通企业是 25%），能少交一部分税款。
通过香港公司收取海外分红，预提税是 0%，比国内收取分红能节省 20% 的税款
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4. 以公司名义购买车辆和设备
花 100 万买车辆挂在公司名下，能抵扣 13 万增值税，每年的折旧还能抵扣 22 万企业所得税（不过要证明车辆用于商务接待）;购买节能设备，能抵扣 10% 的企业所得税；AI 研发的费用，能按 200% 加计扣除，相当于多抵扣一部分税款
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5. 拆分工资结构，减少个税
比如年薪 50 万，可以拆成 36 万工资加 14.4 万年终奖，单独计税比合并计税能省一些个税；可以用补贴代替部分现金工资，比如每月发 500 元交通补贴、提供免费宿舍，这些不用交个税，每人每年能省一些钱
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6. 合理计入差旅费，提高抵扣比例
在外地的餐饮支出，可以计入差旅费，能全额抵扣税款；要是在本地发生的这类支出，抵扣比例会低一些。老板把个人车辆租给公司，每月租金 5000 元的话，车辆的油费、保养费都能抵扣税款（记得要签订租赁合同）
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7. 通过个人独资企业承接业务，降低综合税负
把销售业务外包给个人独资企业，综合税负大概 3.5%，能节省企业所得税和分红税的支出；不过要保留好服务协议和资金流水。
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8. 公益捐赠抵扣税款
通过指定的公益组织捐款，抵扣的税款不超过利润的 12%（比如捐 10 万能抵扣 1.2 万税），要记得索取带财政章的捐赠票据
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要注意避免的行为
①用私人账户收货款：单笔超过 5 万元，容易触发税务预警（2025 年金税系统和银行是直连的）
②虚开发票：电子发票会上传区块链存证，造假很容易被查到
③关联交易定价不合理：价格和市场价偏差超过 20%，容易被税务稽查
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#合理避税#会计实操#会计#财会
日常采购办公用品、设备，或是加油的时候，尽量向对方索要增值税专用发票，每张票能抵扣 13% 的税，积累下来一年能省不少钱；运输费用要单独开票，这样能抵扣 7% 的税；要是和装卸费、保险费混开成 “运杂费”，就没法抵扣了
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2. 拆分合同签订，降低税率
比如卖设备同时提供安装服务，像 100 万设备加 20 万安装费，可以拆成两个合同签，安装费按 6% 计税，这样能省一笔税款；给客户送的礼品，印上公司 LOGO 后按 “业务宣传费” 入账，能全额抵扣税款；要是按 “招待费” 入账，抵扣比例会低一些
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3. 利用税收优惠区域，减少税款支出
在西部设立子公司，企业所得税按 15% 缴纳（普通企业是 25%），能少交一部分税款。
通过香港公司收取海外分红，预提税是 0%，比国内收取分红能节省 20% 的税款
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4. 以公司名义购买车辆和设备
花 100 万买车辆挂在公司名下，能抵扣 13 万增值税，每年的折旧还能抵扣 22 万企业所得税（不过要证明车辆用于商务接待）;购买节能设备，能抵扣 10% 的企业所得税；AI 研发的费用，能按 200% 加计扣除，相当于多抵扣一部分税款
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5. 拆分工资结构，减少个税
比如年薪 50 万，可以拆成 36 万工资加 14.4 万年终奖，单独计税比合并计税能省一些个税；可以用补贴代替部分现金工资，比如每月发 500 元交通补贴、提供免费宿舍，这些不用交个税，每人每年能省一些钱
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6. 合理计入差旅费，提高抵扣比例
在外地的餐饮支出，可以计入差旅费，能全额抵扣税款；要是在本地发生的这类支出，抵扣比例会低一些。老板把个人车辆租给公司，每月租金 5000 元的话，车辆的油费、保养费都能抵扣税款（记得要签订租赁合同）
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7. 通过个人独资企业承接业务，降低综合税负
把销售业务外包给个人独资企业，综合税负大概 3.5%，能节省企业所得税和分红税的支出；不过要保留好服务协议和资金流水。
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8. 公益捐赠抵扣税款
通过指定的公益组织捐款，抵扣的税款不超过利润的 12%（比如捐 10 万能抵扣 1.2 万税），要记得索取带财政章的捐赠票据
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要注意避免的行为
①用私人账户收货款：单笔超过 5 万元，容易触发税务预警（2025 年金税系统和银行是直连的）
②虚开发票：电子发票会上传区块链存证，造假很容易被查到
③关联交易定价不合理：价格和市场价偏差超过 20%，容易被税务稽查
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