企业合规
对于企业的
六重价值
企业合规的价值之一在于有效预防不合规行为的发生。这主要体现在以下方面：第一，企业合规可以帮助企业有效识别合规风险。识别合规风险是企业预防不合规行为发生的前提，企业只有准确地识别合规风险才能在合规管理中有的放矢，对于发生不合规行为的高风险领域做好预防工作。第二，企业合规可以帮助企业建立主动预防的机制。企业合规通过建立合规管理体系可以帮助企业建立起对于不合规行为的主动防御机制。
企业发生不合规行为会给企业带来一系列的伤害，这包括经济损失、人才流失、商誉损失、行政或者刑事法律责任以及失去参与相关市场竞争的资格等。但是，企业如果能够证明其建立的合规体系的有效性，这意味着企业在防控合规风险和不合规行为发生方面的尽责和努力。因此，这在很多国家的立法和执法实践中都被作为减轻对于企业实施不合规行为处罚的一个考虑因素。这就是企业合规的另一价值，即在满足一定条件的情况下，企业合规可以帮助企业降低因发生不合规行为给企业造成的损失。
企业与员工之间对于相关事物的认知和利益取向并非在任何时候都完全保持一致。这里存在企业的员工因认知错误或者为了个人利益而在履行职务时实施了不合规行为的情况。对此，企业如果想要不受员工个人行为的牵连，则需要尝试将该员工的个人行为与企业行为之间进行明确的区分。这一区分的主要方式就在于企业合规。当企业可以证明其在员工实施不合规行为时具有有效的合规管理体系，则企业可以充分且全面的从主客观两个角度对于员工个人行为与企业行为进行切割。
企业合规的一大价值在于让实施不合规行为的企业通过向监管机构和司法机关申请以建立或完善合规管理体系为条件来获得达成和解、中止/终止调查或者起诉、减轻处罚等合规激励。这一方面为企业提供了改过自新的机会，增强了国家对于企业管理的弹性和理性，避免企业因不合规行为而在公权力的干预下陷入万劫不复的深渊；另一方面，企业也可以借此建立或完善合规管理体系，弥补原先在理念、制度、管理和监督等方面的缺陷，进而让企业实现新生。
企业合规是应对国际市场的多元性和复杂性的有效方式之一。这是因为企业合规天然地具有国际化的基因,企业合规所倡导的价值观主要包括守法诚信、公平竞争、公正廉洁、遵守和保护知识产权和商业秘密、遵守出口管制和经济制裁、保障人权、尊重劳动、保障数据安全和保护个人信息等。同时,企业合规所要求的合规管理体系也能够有效地预防、发现和应对来自国际环境下的合规风险。除了通过合规管理体系的建设来有效应对国际市场的合规风险外,企业合规也是企业应对域外调查或制裁时的重要方式,即当企业被国际组织或者所在国执法机构启动调查或者进行制裁时,企业承诺建立或者完善合规管理体系并诚信地落实往往是国际组织或者所在国执法机构可以与企业达成和解、中止/终止调查的关键要素之一。
企业合规是企业可持续发展能力的关键组成部分。正如《合规管理体系指南》(GB/T 35770—2017/ISO 19600:2014)开篇第一句“合规是组织可持续发展的基石”。除了企业合规对于企业的上述价值和积极作用外,企业合规能够提升企业的软实力,尤其是帮助企业树立包括守法、诚信、开放、担当等企业的正面形象。企业在合规方面所持续投入的成本以及所付出的努力会在潜移默化中自然而然地成为企业对外所展现的良好的精神和风貌，这是赢得员工、第三方合作伙伴、投资人、国家和社会等信任和支持的关键因素之一，这些是企业可持续发展能力的重要基础。
参见叶青、时明清：《企业合规实务教程》2023年3月版
