众所周知，跨境电商作为外贸出口的一种形式，
近些年，虽然其他行业增长缓慢，
但是跨境电商行业逆势增长，
国家和地方为了支持跨境电商发展，
纷纷出台了众多政策，鼓励跨境电商产业园建设、地方跨境电商企业发展。
其中有意向政策深刻关系到每一个跨境电商企业的利润和发展——跨境电商出口退税。
出口退税是跨境电商企业降低成本、提升竞争力的重要环节，
但不少跨境电商卖家提起退税就头疼 ：
9810、9610、1210、0110分不清，具体该用那个？
退税流程复杂不知道怎么处理？
退税所需数据太多，不知道用什么ERP工具或者WMS系统操作？
关注我，今天就把跨境电商出口退税政策、退税模式、退税流程，一次性讲清楚！尤其是 9610、9810 等模式下，让退税不再成为 “老大难” 问题。
一、什么是跨境电商出口退税政策
跨境电商出口退税政策是指在国际贸易中，对已经报关离境的产品，由税务机关将它在出口前在生产和流通环节中已征收的增值税和消费税返还给出口企业的一种制度！
出口退税主要分为两种：
一是指对出口货物退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的增值税和消费税；
二是退还出口产品企业进口原料或半成品时发生的进口税
国家通过出口退税，可以降低企业出口成本，提高企业出口产品在国际市场上竞争力，
跨境电商出口退税最大的好处就是为卖家真正的省钱，
以9810退税模式为例：9810退税模式，退还采购环节的进项增值税案例
①一般纳税人，可按采购环节取得增值税专用发票上注明的税额金额全额退还，
②小规模纳税人，采购支付环节按3%计算，如果企业采购80万，含3%增值税，进项税2.33万，选择退税即可返还2.33万。
二、跨境电商出口常见的出口、退税有哪些模式？
跨境电商常见的报关、退税有4种模式：
? 9610 | 跨境电商B2C（直邮党冲）
适用场景：独立站/跨境电商B2C平台自发货、小包直邮
▪ 核心逻辑：“清单核放、汇总申报”，得推送订单/支付/物流“三单信息”
▪ 退税：国内直邮报关后就能申请，适合小批量多频次发货的卖家
⚠ 避坑：小包货值别超限额，不然清关会卡
? 9810 | 出口海外仓（备货党必看）
▪ 适用场景：提前备货到海外仓（比如美客多、Shopee本土店卖家）
▪ 核心逻辑：先批量出口到海外仓，本地出单再发货，报关时要备注“海外仓用途”
▪ 退税：凭海外仓销售数据申请，适合做本土店/想提升物流时效的卖家
? 1210 | 保税电商（进口/特殊出口用）
▪ 适用场景：商品先囤保税仓，出单再清关（进口居多，2025年出口也能用）
▪ 2025新规：出口退税得有全程物流凭证，允许分批次发，适合高周转快消品
⚠ 注意：保税仓备货成本高，新手先从小批量试
? 0110 | 一般贸易（大宗卖家选）
▪ 适用场景：高货值大宗商品（机械、家具、建材），传统B2B模式
▪ 核心：退税流程最成熟，是外贸老玩家的基础模式，但对资金和货量要求高
? 总结： 小包直邮：9610 ；海外仓备货：9810；保税仓周转：1210；大宗贸易：0110
选对模式不仅能省运费，退税也能快人一步！
接下来就详细讲解跨境电商卖家最常用的9610模式、9810模式详细流程！
三、9610模式出口流程（详解）
1️⃣ 备案准备（通关资质）
- 企业资质备案
：登录「中国国际贸易单一窗口」，完成 “进出口货物收发货人” 备案，再申请 “电子商务企业” 资质，这是入场券！ - 产品信息备案
：提前把要卖的商品信息（尤其是 HS 编码和申报要素）在海关系统 “上户口”，后续出货系统自动匹配，省超多事！
2️⃣ 订单履约（打包发货阶段）
客户下单后，把订单信息（买家、地址、商品明细）完整留档，然后拣货打包，贴上9610 专用标签（一定要包含订单号！）。
3️⃣ 通关申报（核心环节）
- 三单推送
：把订单、支付、物流信息实时推送给海关，这是最关键的一步！三单信息必须 100% 一致，差一个字都可能被卡！ 系统自动生成《跨境电商出口商品清单》，海关审核通过就快速放行，效率拉满！
4️⃣ 后续处理（退税 + 结汇）
- 汇总申报
：每月 15 号前，把上月所有放行的清单汇总成《出口货物报关单》，这是退税和结汇的唯一凭证，别忘啦！ - 出口退税
：拿着报关单、增值税发票、收汇记录等材料，就可以去税务局申请退税，这可是实实在在的利润！
四、9810模式出口流程（详解）
1、适合对象：
备货第三方海外仓、亚马逊FBA仓、美客多full仓等卖家；
2、什么9810出口模式
简单来说，它就是专为 “出口海外仓” 量身打造的合规方案，核心是 “离境即退税”！货物一离开国内港口，就能申请退税，资金回流速度直接拉满，再也不用等货物卖完才能拿钱啦！
3、9810全流程
（1）出口准备（通关基础）①企业资质备案：登录「中国国际贸易单一窗口」，完成 “进出口货物收发货人” 备案，再申请 “电子商务企业” 资质。你会获得一个10位的海关编码，这是你公司的唯一标识。②申请电子口岸卡：拿到U盾或UKey，用于登录海关系统和办理相关业务。③税务备案：登录电子税务局，在 “出口退税（免）税备案” 里，选择 “跨境电商 9810 出口免税”，这是退税的前提！
（2）报关出口（核心环节）①卖家发货到海外仓，不管是亚马逊FBA仓库，还是美客多full仓，或者是第三方极风WMS海外仓系统的仓库，卖家在把货物发往海外仓前，要把发货海外仓的货件信息、海外仓信息同步到海关系统，填写报关单，监管方式选择 “跨境电商出口 9810”。②货物离境后，凭借报关单等材料就能申请退税，这就是 “离境即退税” 的爽点！
（3）海外仓履约
①货物到目的国后，由海外仓提货、整柜直送、拆柜、打托、派送到FBA仓、full仓、或者其他第三方极风WMS的仓库；
②货物到海外仓后，海外仓老板和管理员，用 WMS 系统（极风 WMS）做好卖家的商品入库、库存管理。
②等海外消费者下单，海外仓直接帮助卖家一件代发，或者补货FBA仓库，时效快到飞起，买家体验拉满！同时卖家的库存还会自动扣减。
最后，对跨境电商企业来说，跨境电商出口退税不是 “可做可不做” 的选项，而是降低成本、提升利润的关键操作。
但退税过程中，“合规” 永远是第一位 —— 外汇匹配要规范、费用证明要齐全、政策对接要主动，搭配合适的退税软件与（如极风WMS、店小秘ERP、赛狐ERP等工具），才能让退税流程顺畅不踩坑。如果你在跨境电商中有什么问题，欢迎关注我，我给你答疑解惑，助力你跨境电商更高效！
