【行业资讯】“专精特新”小巨人企业申报,2026年必备条件!

什么是国家专精特新小巨人？

国家专精特新小巨人申报条件

国家专精特新小巨人申报评审指标

国家专精特新小巨人申报常见问题

一、申报数据提供哪一年的？

指标中如对期限无特殊说明，一般使用企业近1年的年度数据，具体定义为：指企业上一完整会计年度，以企业上一年度审计报告期末数为准。

二、自主品牌指什么？

所称拥有自主品牌是指主营业务产品或服务具有自主知识产权，且符合下列条件之一：

1、产品或服务品牌已经国家知识产权局商标局正式注册。

2、产品或服务已经实现收入。

三、Ⅰ类知识产权有哪些？

所称“Ⅰ类知识产权”包括发明专利（含国防专利）、植物新品种、国家级农作物品种、国家新药、国家一级中药保护品种、集成电路布图设计专有权（均不包含转让未满1年的知识产权）。

四、Ⅰ类高价值知识产权是什么？

所称“Ⅰ类高价值知识产权”须符合以下条件之一：

1、在海外有同族专利权的发明专利或在海外取得收入的其他Ⅰ类知识产权，其中专利限G20成员、新加坡以及欧洲专利局经实质审查后获得授权的发明专利。

2、维持年限超过10年的Ⅰ类知识产权。

3、实现较高质押融资金额的Ⅰ类知识产权。

4、获得国家科学技术奖或中国专利奖的Ⅰ类知识产权。

五、Ⅱ类知识产权有哪些？

“Ⅱ类知识产权”包括与主导产品相关的软件著作权（不含商标）、授权后维持超过2年的实用新型专利或外观设计专利（均不包含转让未满1年的知识产权）。

六、企业数字化转型水平是什么？

“企业数字化转型水平”是根据行业特点，从数字化基础、经营、管理、成效四个维度综合评估中小企业数字化发展水平，企业可在优质中小企业梯度培育平台完成数字化水平免费自测。

七、重大安全、质量、环境污染等事故包括哪些？

“重大安全（含网络安全、数据安全）、质量、环境污染等事故”是指产品安全、生产安全、工程质量安全、环境保护、网络安全等各级监管部门，依据相关法律法规出具的判定意见。

八、“主导产品”的界定是指什么？

“主导产品”是指企业核心技术在产品中发挥重要作用，且产品收入之和占企业同期营业收入比重超过50%。

九、“股权融资”指什么？

“股权融资”是指公司股东稀释部分公司股权给投资人，以增资扩股（出让股权不超过30%）的方式引进新的股东，从而取得公司融资的方式。

十、“合格机构投资者”包括谁？

“合格机构投资者”是指符合相关规定，按照规定完成备案且规范运作的创业投资基金及私募股权投资基金。

十一、“省级科技奖励”有哪些？

“省级科技奖励”包括各省、自治区、直辖市科学技术奖的一、二、三等奖；“国家级科技奖励”包括国家科学技术进步奖、国家自然科学奖、国家技术发明奖，以及国防科技奖。

十二、近2年主营业务收入平均增长率如何计算？

近2年主营业务收入平均增长率=（企业上一年度主营业务收入增长率+企业上上年度主营业务收入增长率）/2。

十三、上一年度主营业务收入增长率如何计算？

企业上一年度主营业务收入增长率=（企业上一年度主营业务收入总额-企业上上年度主营业务收入总额）/企业上上年度主营业务收入总额×100%。

十四、是否经营异常/失信怎么查询？

企业“被列入经营异常名录”以国家企业信用信息公示系统查询结果为准；“严重失信主体名单”以信用中国查询结果为准。

十五、奖金总额有多少?

每家企业合计600万元测算对地方的奖补数额”，2024年预算是60个亿，2025、2026更大范围支持，预算金额至少180个亿。

十六、如何奖励企业?

文件显示“奖补标准”:新一轮专精特新中小企业奖补政策拟沿用此前奖补标准，即按照每家企业连续支持三年。根据以前的模式，每年最高200万，三年共计600万，注意表述词“最高”，奖金和绩效挂钩，0-200万都有可能。

十七、管理权限分配

根据文件要求，各地(市)报送方案，遴选企业，推荐奖补，承诺绩效,部委审核批准。

资金切块到省，不得挪用，按照进度和绩效奖补小巨人企业。

所以，申报企业要积极和省(市)主管部门沟通，而不是纠结工信部如何做，因为工信部不会插手这些细节，更多的是方案制定、监督执行、绩效问责。

十八、资金如何下达?

不少老师纠结文件提到“每批次奖补资金分两次下达，实施期初下达50%，实施期末根据绩效评价情况下达剩余资金。这个下达资金是部委给省(市)下达，不是给企业的,如何分配企业，要根据地方主管部门的遴选和奖补方案执行。两部委会在今年项目启动先拨付50%，其余的资金三年期后再根据绩效拨付，中间过程，如何分配那是地方政府的事情，否则何以体现“充分发挥地方主动性和积极性”。

十九、2000万投资包括哪些费用?

文件提出:【推进计划可覆盖“三新”、“一强"单个或多个方面，须分别提出绩效目标，投资总额需超过2000万元。】本次的重点小巨人是融合了当下各个重点政策方向，涵括了关键技术攻关、新产品产业化、产业链强链补链，那么这个投资必须根据所选择的“三新”、“一强”来预算，比如:

(1)打造新动能，从人才、组织机构、设备条件等方面，加强企业创新能力建设，打造创新团队,研发设备、开发费用、人才团队费用等都可以包括其中。

(2)攻坚新技术，突破关键核心技术，产生原创性、颠覆性科技创新成果毋庸置疑，参考科技计划项目的预算，妥妥的，

(3)开发新产品和提升协作配套能力，属于产业化和产业强链的环节开发费、设备投资、产线建设固定投都可以包括。

值得注意的是，这是一个发改思维的科技项目，要成果但不支持土建，要技术但也要研发设备投入。

二十、项目投资是否三年的投入?

文件提到“2024-2026年规划”，那么不管是投入还是奖补，以及绩效都是按照三年计算，2024年为第一年,所以2000万投入也是2024-2026年的总和，2023年投入算不算?答案是否定的!

二十一、专精特新“小巨人”企业申报有哪些基本要求?

首先要求申报企业属于有效期内的专精特新中小企业，且未被列入经营异常名录或严重失 信主体名单，提供的产品(服务)不属于国家禁止、限制或淘汰类，同时近三年未发生重大安 全(含网络安全、数据安全)、质量、环境污染等事故以及偷漏税等违法违规行为。此外，已成为工业和信息化部制造业单项冠军示范企业或单项冠军产品的企业，不能再申报;与 工业和信息化部已认定的专精特新”小巨人”企业存在控股关系的企业(持股或被持股超50%),以及同一集团内生产相似主导产品企业，不能再申报。

二十二、创新能力指标中一般性条件对于研发费占比是怎么要求的?

上年度营业收入在1亿元及以上，且近2年研发经费支出占营业收入比重不低于3%。上年 度营业收入5000万元(含)—1亿元(不含),且近2年研发经费支出占营业收入比重不 低于6%。上年度营业收入总额在5000万元以下的企业，同时满足近2年新增股权融资总 额(合格机构投资者的实缴额)8000万元以上，且研发费用总额3000万元以上、研发 人员占企业职工总数比重50%以上。这只是基本门槛，通过的企业均值要高不少。

二十三、新申报企业是否必须属于有效期内的专精特新中小企业?

自2023年开始，明确要求已经获得省级专精特新中小企业或地方专精特新小巨人企业， 且在有效期内，否则不予推荐;另外取消复审资格的专精特新中小企业将受到影响!

关于企业资质申报信息，请咨询华夏泰科。

二十四、专精特新小巨人申报，如果上年度审计报告在截止日期前出不了怎么办?是否可 以用财务报表代替?

不行， 一定要审计报告，建议出报告的事务所近三年没有不良记录，并且业内口碑尚可， 所以需要企业合理安排时间着手准备出具财审报告。

自2023年开始，关于审计报告提出了新要求：企业需提供会计师事务所出具的审计报告 作为财务数据的佐证材料，且提交培育平台的审计报告需为会计师事务所上传到注册会计 师行业统一监管平台报备赋码的电子原件，并填报对应审计 报告编码，如不一致，将影响申报结果。会计师事务所需要将主营业务收入、主营业务成 本两项指标纳入审计报告。

二十五、研发费专审报告是必须提供的吗?年审报告中没有披露研发费可以吗?

年度财务审计报告中利润表必须要披露研发费用数据。如没有披露，则需要提供研发费专项审计报告。

二十六、市场占有率证明是否有统一格式和指定的第三方机构?

无专门指定第三方机构。大家要重点关注“主导产品在全国细分市场占有率达10%以上，且享有较高知名度和影响力”这项指标。市场占有率证明可自证或者第三方机构出具的体现企业主导产品在所属细分领域市场地位的证明材料，应能说明产品在国内外市场的占有 率、排名及行业地位等信息，格式不限。但自证如何获得评审专家认可则需要申报企业下功夫深入研究。

二十七、自2023年开始，申报书有两处表述字数由30字扩展至300字，有哪些要求?

在“六、创新能力—研发机构建设情况”中，研究领域已获得成果及应用情况由30字增加至 300字，企业可以充分对企业研究领域已获得成果及应用情况进行简明扼要的描述说明。

另外，在“七、产业链配套一是否在产业链关键领域实现“补短板”“填空白""中，说明(是 否在细分领域实现关键技术首创等情况)。

由30字增加至300字，企业可以充分对企业“是否在细分领域实现关键技术首创”等情况进 行描述说明。建议通过已经获得的省部级认可文件/项目/查新报告/科技成果鉴定报告等印证和阐述。

二十八、企业总体情况表述字数由500字扩展至2000字，如何撰写?

在“九、其他—企业总体情况简要介绍”中，字数由500字扩展至2000字。在评审过程中， 本部分作为评审专家快速了解企业基本情况的重要内容，500字的限制导致部分企业难以通过文字描述呈现给评审专家企业全貌，导致专家评审时所依据的信息量较少，加之评审时间限制，会导致评审的公平性受到一定的影响。

现在扩展至2000字，则可以让申报企业将相关情况充分阐述清楚，可以提供更多的信息 给评审专家，有利于专家公平公正地对企业进行评价，可写的内容虽然增加了，但是更需 要画龙点睛，将重点内容完美呈现。

二十九、创新能力指标的核心要求是什么?

大家要重点关注“拥有2项以上与主导产品有关的I 类知识产权，且实际应用并已产生经济效 益”这项指标，1类知识产权包括“发明专利、植物新品种、国家级农作物品种、国家新药、集 成电路布图设计专有权"等5项内容，对于一般企业而言就是“发明专利”,对于部分集成电路企 业还有"集成电路布图",对于医药企业还有“国家新药”。

第一，数量必须是2项以上且进行了转化，第二，转让的必须满一年以上。看过我们之前发布 的小巨人企业画像的朋友们都知道，通过的的企业平均拥有22项发明专利;因此，专利数量 较少，并且其他指标也是刚达线的企业，很难通过认定!2024年12月发布的《中小企业专精 特新发展评价指标体系》提出了“发明专利集中度”和“发明专利网络点度中心度”等指标，大家也需要注意。

三十、专精特新“小巨人”企业主导产品所属领域有什么要求?

企业主导产品原则上属于以下重点领域之一：

1、属于制造业核心基础零部件、元器件、关键软件、先进基础工艺、关键基础材料和产 业技术基础;可以参照《产业基础创新发展目录(2021年版)》对照确定;

2、符合制造强国战略十大重点产业领域：新一代信息技术;高档数控机床和机器人;航 空航天装备;海洋工程装备及高技术船舶;先进轨道交通装备;节能与新能源汽车;电力 装备;新材料;生物医药及高性能医疗器械;农业机械装备;

3、属于网络强国建设的信息基础设施、关键核心技术、网络安全、数据安全领域等产品。

三十一、资产负债率高于70%是否还能申报?

不能。大家要重点关注“截至上年末，资产负债率不高于70%”这项指标，其佐证材料是经 过审计的资产负债表，计算方式是：资产负债率=负债总额/资产总额×100%。

三十二、近2年主营业务收入平均增长率不低于5%,该指标没达到，其他指标均达到了是否可以?

不可以，大家要重点关注“近2年主营业务收入平均增长率不低于5%”这项指标，第六批申 报时指的是【(2023年相对于2022年的主营业务收入增长率+2024年相对于2023年的 主营业务收入增长率)/2≥5%】,大家在准备申报时要仔细计算一下，确保本项指标是 符合要求的。通过的企业均值远大于该数值!

特别注意：主要考虑新冠肺炎因素影响，2024年对申请复核的第三批专精特新“小巨人” 企业的“近2年主营业务收入平均增长率不低于5%”指标不作要求;2025年复审企业的要 求以工信部发布的最新通知为准!

三十三、关于年度信息更新有什么要求?

有效期内的创新型中小企业、专精特新中小企业和国家专精特新“小巨人“企业，原则上应 于每年4月30日前通过培育平台进行企业信息更新。企业需 按以上三个层级中的最高层级进行信息更新，并对信息的真实性和准确性负责，未按规定 时间及时更新企业信息的，取消资质到期后的复核资格。

关于企业资质申报信息，请咨询华夏泰科。

三十四、2023年认定的小巨人企业复核如何进行?

2023年认定的第四批国家专精特新“小巨人”企业，也需在2026年参加由工业和信息化部 组织的到期复核工作，工业和信息化部预计将于2026年一季度末统一发布相关要求。具体要求另行通知。复核按照2023年6月1日工业和信息化部发布的《优质中小企业梯度培育管理暂行办法》的通知(工信部企业〔2023〕63号)和2026年发布的通知要求进行!

三十五、专精特新“小巨人”企业存在什么情形会被取消资质?

企业如发生停止经营、跨省迁移等不符合认定标准的情形，直接取消认定;如发生重大安全(含网络安全、数据安全)、质量、环境污染等事故，或严重失信、偷漏税等违法违规 行为，或被发现存在数据造假等情形，直接取消认定，且至少三年内不得再次申报。专精 特新”小巨人“企业涉及上述情形的，将报工业和信息化部审定。对于未在3个月内报告重 大变化情况的，取消复核资格，或直接取消认定。

三十六、 国家专精特新“小巨人”企业是否可以直接申报?

不可以，原则上每年第二季度组织开展专精特新“小巨人”企业认定工作，专精特新“小巨 人“企业认定，由专精特新中小企业或有效期内的地方专精特新小巨人企业按属地原则自 愿提出申请。

三十七、专精特新"小巨人"企业的申报推荐程序是怎样的?

企业按照申报通知要求，自愿在工业和信息化部优质中小企业梯度培育平台在线填报壳同时需向当地主管部门提交纸质申报材料;省级中小企业主管部门根据认定标准，对企业申请材料和相关佐证材料进行初审和实地抽查， 初审通过的向工业和信息化部推荐。工业和信息化部组织对被推荐企业进行审核、抽查和 公示。公示无异议的，由工业和信息化部认定为专精特新”小巨人“企业。

三十八、企业填报数据按照什么时间节点?

指标中如对期限无特殊说明， 一般使用企业近1年的年度数据，具体定义为：指企业上一 完整会计年度，以企业上一年度审计报告期末数为准，即截止到上一年12月31日;对于 存在子公司或母公司的企业，按财政部印发的《企业会计准则》有关规定执行。

三十九、所称“重大安全(含网络安全、数据安全)、质量、环境污染等事故”是指什么?

是指产品安全、生产安全、工程质量安全、环境保护、网络安全等各级监管部门，依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》《生产安全事故报告和调 查处理条例》《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国数据安全法》等法律法规，最高人民法院、最高人民检察院司法解释，部门规章以及地方法规等出具的判定意见。另外对于严重失信、偷漏税等违法违规，或发现存在数据造假等情形的企业，不予推荐。

四十、所称"股权融资"和"合格机构投资者"是什么,有什么要求?

所称“股权融资”是指公司股东稀释部分公司股权给投资人，以增资扩股(出让股权不超过 30%)的方式引进新的股东，从而取得公司融资的方式。所称“合格机构投资者”是指 符合《创业投资企业管理暂行办法》(发展改革委等10部门令第39号)或者《私募投资基金监督管理暂行办法》(证监会令第105号)相关规定，按照上述规定完成备案且规范 运作的创业投资基金及私募股权投资基金。

四十一、所称"主导产品"怎么定义，有什么要求?

所称“主导产品”是指企业核心技术在产品中发挥重要作用，且产品收入之和占企业同期营 业收入比重超过50%。

四十二、“企业数字化转型水平”如何确定?

登录优质中小企业梯度培育平台完成数字化水平免费自测，根据测试结果确定!

四十三、"I 类知识产权”包括哪些范围?"I 类高价值知识产权"须符合什么条件?

所称“I 类知识产权“包括发明专利(含国防专利)、植物新品种、国家级农作物品种、国 家新药、国家一级中药保护品种、集成电路布图设计专有权(均不包含转让未满1年的知 识产权)。

所称“I 类高价值知识产权”须符合以下条件之一：

1.在海外有同族专利权的发明专利或在海外取得收入的其他I 类知识产权，其中专利限 G20 成员、新加坡以及欧洲专利局经实质审查后获得授权的发明专利。

2.维持年限超过10年的I类知识产权。

3.实现较高质押融资金额的I类知识产权。

4.获得国家科学技术奖或中国专利奖的I类知识产权。

四十四、 企业拥有自主品牌的有什么要求?

所称拥有自主品牌是指主营业务产品或服务具有自主知识产权，且符合下列条件之一：

1. 产品或服务品牌已经国家知识产权局商标局正式注册。

2. 产品或服务已经实现收入。

四十五、所称"省级科技奖励"和"国家级科技奖励"包括哪些?

所称”省级科技奖励”包括各省、自治区、直辖市科学技术奖的一、二、三等奖;“国家级 科技奖励“包括国家科学技术进步奖、国家自然科学奖、国家技术发明奖，以及国防科技奖。

四十六、近2年主营业务收入平均增长率、企业上一年度主营业务收入增长率如何计算?

近2年主营业务收入平均增长率=(企业上一年度主营业务收入增长率+企业上上年度主营 业务收入增长率)/2.

企业上一年度主营业务收入增长率=(企业上一年度主营业务收入总额-企业上上年度主 营业务收入总额)/企业上上年度主营业务收入总额*100%。其他年度主营业务收入增长 率计算方法以此类推。

四十七、"被列入经营异常名录"和“严重失信主体名单”如何查询?

所称“被列入经营异常名录”以国家企业信用信息公示系统查询结果为准;所称“严重失信主体名单”以信用中国查询结果为准。

四十八、创新直通条件中，近三年进入“创客中国“中小企业创新创业大赛全国50强企业 组名单如何确定?

所称”创客中国"中小企业创新创业大赛全国50强企业组名单是指该大赛2022年-2024年 正式发布的名单;具体名单可通过工业和信息化部网站或工业和信息化部信息中心网站查询!

四十九、如无特殊说明，本数如何确定?

如无特殊说明，所称“以上"、“以下”,包括本数所称的“超过”,不包括本数。在计算评 价指标得分时，如指标值位于两个评分区间边界上，按高分计算得分。

五十、没有政府认定的研发机构，是否可以申报?

可以，自建或与高校、科研机构联合建立研发机构也可以申报。但需要注意的是自建研发机构，企业需要提供相应的佐证材料：研发部门组织构架，内部建立研发部门的决议通知 文件、科技人员花名册与全体研发人员社保证明、研发部门技术负责人工作简历介绍、研发部门人事任命书与人员聘任通知、研发部门研发设备清单明细表、研发部门内部研发整体照片与设备照片、研发部门研发成果等。