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常州首家科创企业合规研究中心揭牌
合规案例
1.虚开发票被抓获，检察助力北京小微企业“合规整改”长远发展
2.跨区域涉案企业合规让企业“经营好、行得远”
正文
发布时间：2023-02-14
来源：常州市人民政府
来源：为切实优化法治营商环境，全面提升企业防控风险能力，常州武进区湖塘镇人民政府与常州大学法学院共同设立科创企业合规研究中心。近日，湖塘镇科创企业合规研究中心揭牌。这是常州市党政机关首家企业合规公益性研究机构，致力帮助企业解决看得见的现实问题，防范看不见的法律风险。中心将充分利用科创载体一站式企业服务平台，深度融入企业成长过程，对公司治理、合同履约、劳务用工、财务税收、知识产权、安全环保、债务清偿、涉诉纠纷等，提出司法建议，并依托省、市、区三级司法系统，对企业开展法律风险提示。针对拟上市企业、专精特新“小巨人”企业、“智能化改造数字化转型”入库企业、高新技术企业等，中心还将制定重点领域问题清单，分期分批开展专项“巡诊”，给予合规指导；同时，围绕高端装备、智电汽车、医疗健康、纺织服装等重点产业，开展“一企一测”法律风险体检，助力企业合法合规、健康有序发展。
发布时间：2023-02-16
来源：北京石景山检察院
内容摘要：做电脑销售生意的赵钰（化名）听一生意人称“有渠道帮开发票”，赵钰的两家商贸公司每需增值税专用发票就联系对方，按价税合计金额把资金打给对方公司，对方开好票后，按价税合计金额扣除8个点，再把剩余资金返给赵钰。后赵钰因涉嫌虚开增值税专用发票罪被警方抓获。去年9月经石景山检察院审查认定：赵钰虚开增值税专用发票21张，涉及税额25万余元。审查偷税犯罪证据的同时，检察官发现赵钰名下两家公司内部管理存在较多问题，如监督机制严重缺失，风险防控能力薄弱。经向市检察院请示，石景山检察院对两公司开启企业合规必要性审查。一方面，该院积极引导公安机关就企业社会价值、发展前景、经营状况、产业性质等合规必要性要素进行取证。另一方面，邀请专业税务机构税务师共同对两公司展开涉税合规审查整改，发现其存在规章制度不健全、内部管理不完善、对财务部门缺乏有效监督和员工法律意识淡漠等问题，特别是因企业采购程序不规范，对供货商资质和货品来源审查不严、单据留存不全；此外，公司内部缺乏违规行为的抽查审查机制与投诉举报机制，与购货方的合同中没有关于涉税合规的承诺条款，对公司自身保护不到位。检察官带领税务师多次实地走访调查公司经营现状，倾听公司经营发展中的实际困难与诉求，了解到小微企业普遍缺少专岗税务人才而致企业涉税事宜处理不规范。检察官遂联手税务师为两公司量身定制整改方案，并为公司员工提供合规培训。去年10月检察院向两公司制发检察建议，要求建立健全财务制度，完善审计、监督、发现、惩处机制，压实人员责任，加强对员工的岗位技能培训与法治宣传教育，督促企业自查整改。在检察官和专业第三方团队的帮助下，两公司都建立起基本完善的业务操作流程、财务审批及报销制度、税务管理制度和内部监察制度等。检察官抽查确认企业目前经营业务已按制度和流程执行。
发布时间：2023-02-10
来源：上海浦东新区检察院
内容摘要：Q公司是注册上海自贸区的一家专门从事云计算软件和视频云信息技术服务的中型民营企业。2022年1月，浙江省宁波市北仑区检察院在办理一起帮助网络信息犯罪活动案时，发现多个犯罪嫌疑人在Q公司任职期间，在明知他人利用境外赌博网站实施犯罪的情况下，仍然进行业务对接为其提供技术支持。该案移送检察机关审查起诉后，涉案企业向北仑区检察院提起合规申请，希望通过合规整改进一步实现合法经营、预防犯罪。由于涉案企业注册地、经营地在上海浦东新区，北仑区检察院依托长三角区域检察协作机制，委托浦东新区检察院商请本地第三方机制管委会组建第三方组织开展合规考察。2022年8月，北仑区检察院与浦东新区检察院取得联系，浦东新区检察院检委会专职委员严忠华详细了解了案情和涉案企业情况。“虽然企业表现出积极进行合规整改的意愿，但对如何进行‘合规’还没有足够的认识和方向，其提交的合规计划也需完善。”同年8月下旬，浦东新区检察院商请上海自贸区涉案企业合规第三方机制管委会，从其选任确定的第三方机制专业人员名录库中分类随机抽选5位分别来自上海市人工智能协会、区市场监管局、临港新片区跨境数据科技有限公司、有关律所的专家组成第三方组织，对Q公司提交的合规计划进行集中研商，结合Q公司相关人员所涉罪名、疑难复杂程度、主营业务等因素及涉案企业自查的合规风险点，提出专业意见和建议，指导督促涉案企业修改完善合规计划。
东方律师事务所简介
北京市东方律师事务所始于1981年，原名北京市西城区法律顾问处，是中国改革开放之初，北京市司法局在东城、西城、崇文、朝阳、海淀五城区设立的五大公办法律顾问处之一。1988年，西城区法律顾问处更名为北京市西城区律师事务所；1992年，正式定名北京市东方律师事务所；1995年，完成由公办所向合伙所的转变。
四十年来，东方律师事务所立足北京西城，见证了中国金融体系的发展与完善，历经了中国人民银行、银监会、保监会、证监会及各大金融机构总部的创建与沿革，参与了一系列重大法律事件与法制体系建设，革故鼎新、励精图治，打造出刑事辩护与代理、企业风控与合规、商事争议解决、政府法律服务、财富管理与家族信托、刑民交叉争议解决等系列核心业务，继承传统的同时更注重开拓与融合，更放眼世界与未来。
“法家典范，成于东方；我心悠悠，为民为邦”，东方律师事务所在尊重传统、坚持传承的基础上，始终遵循“理性、严谨、客观、真诚”的服务理念，始终贯彻为客户打造精细化、个性化法律服务的执业宗旨，与国内外众多知名服务机构建立广泛合作，整合各方面优质资源与职业经验，为客户提供更为私密、专业、及时、周延的法律服务。“笑迎八方客”，真诚欢迎您的垂询与惠顾，期待与您分享东方所四十载积累的丰硕成果！
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