近期不少跨境电商卖家收到税局二次短信提醒，有人马上自查补报，有人却不当回事，以为“查不到自己”。今天整理了流水1000-3000万规模的卖家应对方式，保证听得懂、能落地
一、年流水1000万以下卖家的解决方案
常见风险：
①个人账户收款：亚马逊收入直接提至私户，涉嫌隐匿收入，一旦稽查，补税+罚款可达流水的40%。
②长期0申报或亏损：公司无正规账务却持续经营，税务系统自动预警，触发穿透式稽查。
③采购无票：1688拿货无发票，成本无法抵扣，所得税按收入核定（5%-35%），利润直接被“吃掉”。
合规方案：
①出口免税模式：供应商开普票，走0110报关，增值税免税，所得税按小微企业5%征收，综合税负2%左右。
②香港公司采购模式：无票货物通过香港公司采购，利润以“服务费”回流内地，综合税负10%-15%。
③1039市场采购贸易：单票报关≤15万美元，免征增值税，个税核定0.4%-1%，年营收800万仅需缴税3.2万-8万。
二、年流水2000万卖家的高阶合规策略
暴雷高发区：
①香港公司截留利润：CRS+FATCA穿透，未申报收入面临补税+滞纳金。
②欧洲VAT递延未缴：欧盟追缴5年税款，德国滞纳金每日0.5%。
③运费发票缺失：物流费用占营收20%，无票则利润被核定调增，补税雪上加霜。
合规架构：
①出口退税模式：供应商开13%专票，0110报关出口，退税9%-13%，所得税5%-25%，综合税负3%-8%。
②香港公司+返程架构：香港公司收美金，采购成本合规化，利润以“品牌授权费”回流（税率6%-10%），综合税负12%。
③税收洼地布局：海南注册运营中心，企业所得税按4%核定+增值税返还45%，综合税负12%-18%。
#跨境电商 #电商合规 #电商税 #财税知识 #核定征收 #香港公司
一、年流水1000万以下卖家的解决方案
常见风险：
①个人账户收款：亚马逊收入直接提至私户，涉嫌隐匿收入，一旦稽查，补税+罚款可达流水的40%。
②长期0申报或亏损：公司无正规账务却持续经营，税务系统自动预警，触发穿透式稽查。
③采购无票：1688拿货无发票，成本无法抵扣，所得税按收入核定（5%-35%），利润直接被“吃掉”。
合规方案：
①出口免税模式：供应商开普票，走0110报关，增值税免税，所得税按小微企业5%征收，综合税负2%左右。
②香港公司采购模式：无票货物通过香港公司采购，利润以“服务费”回流内地，综合税负10%-15%。
③1039市场采购贸易：单票报关≤15万美元，免征增值税，个税核定0.4%-1%，年营收800万仅需缴税3.2万-8万。
二、年流水2000万卖家的高阶合规策略
暴雷高发区：
①香港公司截留利润：CRS+FATCA穿透，未申报收入面临补税+滞纳金。
②欧洲VAT递延未缴：欧盟追缴5年税款，德国滞纳金每日0.5%。
③运费发票缺失：物流费用占营收20%，无票则利润被核定调增，补税雪上加霜。
合规架构：
①出口退税模式：供应商开13%专票，0110报关出口，退税9%-13%，所得税5%-25%，综合税负3%-8%。
②香港公司+返程架构：香港公司收美金，采购成本合规化，利润以“品牌授权费”回流（税率6%-10%），综合税负12%。
③税收洼地布局：海南注册运营中心，企业所得税按4%核定+增值税返还45%，综合税负12%-18%。
#跨境电商 #电商合规 #电商税 #财税知识 #核定征收 #香港公司
