娜课堂开课啦！
身处“用数据说话”、“靠信息管税”的时代，如果企业想立于不败之地、不退反进，充分利用税收政策审核分析相关涉税业务、依法规避涉税风险则是至关重要的一项工作。2022年度汇缴前，需要关注的重点涉税事项有哪些？如何对涉税重点事项进行审核分析并合理调整呢？本次课程以真实的税务风险分析实战案例引领学员准确把脉“新世道”，对税务机关突出关注的跨年度事项、重大事项、高风险事项，以及企业日常核算中疑难、热点企业所得税问题进行“击穿式”讲解，引导学员对照案例寻找本企业可能存在的税务风险问题，同时给予修正完善的建议，以帮助学员顺利完成企税汇缴前的风险自查及纠错工作。 刘海湘，中国大企业税收研究所研究员，高级经济师，会计师，注册税务师，省级高端会计人才；某省税务局个人所得税专家咨询团队成员、税务干部学校兼职教师。曾任稽查局审理科科长、检查科科长，纳税评估分局分局长，具有丰富的税收实务操作经验。著有《企业税务风险识别、分析与评价操作实务》一书。 【案例】某建工企业税会差异高达5亿元，少交税了吗？ 2.为什么需要做纳税调整？需要做纳税调整的常见情形有哪些？ 3.企业将货物用于职工福利需要做纳税调整吗？如何调整？ 三、大数据系统中收入确认重点项目风险识别与纳税调整 3.三年以上的应付未付款项，是否应作为收入并入应纳税所得额？如何判断确实无法偿付？ 7.企业按照合同约定收取的违约金，是否需要确认收入？ 10.财政性资金税会差异如何处理，如果进行纳税调整？ 11.财政性资金作不征税收入处理后，未发生支出且未缴回财政部门如何处理？ 12.符合条件的财政性资金收入按照不征税处理真的是企业的最佳选择吗？ 四、大数据系统中税前扣除重点项目风险识别与纳税调整 4.未及时取得税前扣除凭证如何处理？不同情况下如何化解风险？ 7.支付违约金税前扣除凭证风险化解?不同情况如何取得税前扣除凭证？ 10.投资未到位而发生的利息支出能否据实税前扣除？ 12.筹建期发生的业务招待费和广告费如何税前扣除？ 五、大数据系统中资产及税收优惠等相关事项风险识别与纳税调整 【案例】固定资产一次性税前扣除前期有调减后期无调增税务风险 2.购置建造固定资产没有发票能计提折旧税前扣除吗？ 3.核定改查账后，如何确定资产计税基础和折旧年限？ 8.加计扣除优惠政策与其他企业所得税优惠能叠加享受吗？ 9.高新技术企业税收优惠与研发费用加计扣除的主要风险点有哪些？ 11.同一集团内企业之间出租房屋不收租金是否可行？【会议时间】
2023年3月3日（周五）
上午8:45--下午17:00
【会议地点】
新澳大酒店一楼青谷厅
【报名时间】
即日起至2023年3月2日
【报名费用】
980元/人
娜财税会员可免费参加本次课程
单位名称：李沧区娜财税经济信息咨询服务中心
开户行及账号：招商银行青岛九水东路支行 53291257021080
开户银行代码：308452025430
可开具增值税发票
【联系方式】
联系人：小郝老师
联系方式：13335056949
（也可扫描文章下方客服二维码添加）
1、不延期！3月30日和31日前，这两项申报必须完成！
2、重磅好消息！山东省发文明确对增值税小规模纳税人，暂免征收2023年一季度房产税、城镇土地使用税！
3、娜财税每日问答：个人通过办税厅代开3%的普通发票已交客户，享受减按1%征收增值税政策必须追回发票吗？
